----2014年1月19日在昆明市盘龙区第十五届人民代表大会第二次会议上

昆明市盘龙区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告盘龙区2013年地方财政预算执行情况，提出2014年地方财政预算草案，请予审查，并请列席人员提出意见。

一、2013年地方财政预算执行情况

2013年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督和区政协的支持下，全区财税干部按照稳增长、调结构、促改革、惠民生的要求，紧紧围绕区人大通过的财政收支预算和市政府下达的收支目标任务，深入贯彻落实科学发展观，加强财政收支管理，严格预算执行，依法组织收入，优化支出结构，重点保障“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出，切实落实各级政府出台的惠民政策，多方筹集建设资金保证重点建设项目支出的需要，圆满完成了区第十五届人民代表大会第一次会议确定的收支目标任务和市下达的收支目标任务。

（一）财政收支执行情况

2013年全区财政总收入完成1185653万元，完成预算的100.07%，同比增长（下同）55.22%。地方财政总收入完成653921万元，完成预算的100.13%，增长14.87%，其中：上划中央、省税收收入完成321416万元，完成预算的100.05%，增长8.12%；公共财政预算收入完成332505万元，完成预算的 100.20%，增长22.24 %。政府性基金收入完成531732万元，完成预算的100.00 %，增长173.27%。

（具体收入结构见图一）

图一：2013年地方财政收入结构图

2013年全区实现财政支出919328万元，完成预算的98.40%，比上年增加393054万元，增长74.69%。其中：公共财政预算支出完成371131万元，完成预算的97.40%，增长19.19 %；政府性基金支出完成548197万元，完成预算的99.09%，增长155.09%。

（具体支出结构见图二）

图二：2013年地方财政支出结构图

地方财政预算预计收支平衡情况是：2013年全区公共财政预算收入332505万元，政府性基金收入531732万元，返还性及转移性收入90914万元，上年结余收入15821万元，收入总计970972万元。全区公共财政预算支出371131万元，政府性基金支出548197万元，一般性及专项转移支付34633万元，支出总计953961万元。收支两抵预计结余17011万元，其中：结转下年支出14949万元，净结余2062万元，实现了收支平衡。

（具体平衡结构见图三）

图三：地方财政平衡情况表

（具体收支执行情况详见附表一）

以上均为快报数，待昆明市财政局正式批复我区2013年决算后，再专题向区人大常委会报告。

（二）2013年财政主要工作情况

受复杂多变的宏观经济形势影响，2013年我区财政增收难度较大，尤其是2013年10月底市政府追加下达新的收入目标任务后，我区财政增收形势异常严峻、压力空前。区委、区政府及时采取措施进行全区动员，财税部门和相关协税护税部门全力以赴保增长，齐抓共管促增收，最终实现了财政收支的新突破，支持和保障了全区社会经济各项事业的全面发展，重点抓好以下几方面工作：

1.攻坚克难，积极争取，确保区级财力稳步增长

落实目标责任，超额完成任务。区政府紧紧围绕收入目标任务，凝心聚力、狠抓落实、全力协调、迎难而上，及时将目标任务分解到各征收机关及各街道办事处，并开展立项督查，确保措施到位、责任到人。进一步调整和完善激励机制，最大限度调动各部门抓收入、促增收的积极性。在全区各部门的共同努力下，2013年盘龙区公共财政预算收入达到332505万元，超额完成收入任务，同比增幅在昆明市第一板块区（市）中排名第一。

狠抓重点税源，确保应收尽收。不断增强服务意识，进一步完善区级领导联系重点企业制度，区级领导深入企业现场办公，协调解决企业发展中遇到的困难和问题。财税部门加强对重点行业和重点税源的动态监管，不断加大征管、稽查力度，确保应收尽收。认真落实扶持企业发展的相关政策，兑现2012年223户企业扶持发展资金2607 万元，支持企业发展。

推行以票促收，加强非税收入征管。财政部门进一步完善非税收入计划管理和考核机制，扩大票据电子化管理覆盖面，2013年累计完成全区66 家预算单位81个开票点的财政票据电子化管理软件安装使用，充分发挥财政票据在非税收入管理中的源头控制作用，确保各项政府非税收入依法依规、及时足额征缴。

积极争取上级补助，保障支出需求。2013年全区共争取到上级转移支付资金66736万元，其中：中央补助19905万元，省级补助26428万元，市级补助20403万元。上级转移支付资金的支持，有效缓解区级财力困难，为全区各项工作的顺利开展提供了较好的资金保障。

2.开源节流，突出重点，加大投入促进社会事业全面发展

巩固三农投入长效机制，妥善解决好“三农”问题。全年农林水事务支出29198万元，同比增长52.20%。其中：投入 1980 万元实施村级公益事业“一事一议”财政奖补项目及美丽乡村建设，完成项目130个、打造美丽乡村3个,实施69条63千米村内道路硬化工程，受益群众近 6万人，切实改善农村生产生活条件；投入1080万元完成7个新农村省级重点村、3个扶贫整村推进、4个扶贫省级重点村和2个区级新农村示范村项目建设任务；投入 1257 万元贯彻落实惠农补贴政策，受益农户达10.4万人；投入1827万元用于农村公路路面硬化及改造工程；投入3466万元用于松华坝水库水源保护区水环境综合整治工程；投入4957万元用于河道水环境综合整治工程。

加大财政资金投入，着力保障和改善民生。巩固教育投入长效机制，推进教育事业发展上新台阶，全年教育支出74876万元，比上年增长11.27%。积极落实教育经费保障机制，确保教育经费投入达到“三个增长”，促进教育均衡发展。全年社会保障支出30850万元，同比增长20.66%。其中：专项设立区级特殊困难群众救济基金200万元，用于救济相关政策规定之外的特殊困难群众；投入306万元用于落实农村劳动力转移培训，培训人数达2.2万人；投入182万元，实现城乡居民社会养老保险全覆盖；投入1208万元，支持老年人事业发展；投入119万元，支持“居家宝”系统建设。全年医疗卫生支出19862万元，用于提高城乡居民基本医疗保险和城乡贫困医疗救助标准，进一步推进基层医疗卫生机构综合改革，确保基本药物制度改革顺利实施。全年科学技术支出6027万元，同比增长10.65%，其中：科技三项费用支出5897万元，有效促进我区产业结构调整和科技发展水平的提高。全年文化体育与传媒支出3810万元，同比增长36.02%，其中：投入734万元巩固基层公共文化服务经费保障机制，精心打造盘龙区基层文化服务设施，广泛开展群众性文体活动，不断满足人民群众文化需求。

加大公共安全投入，建设平安盘龙。深化平安盘龙创建工作，推进法治盘龙建设，全年公共安全支出28874万元，比上年增长12.45%，实现政法经费的逐年增长，确保社会和谐稳定，建设平安盘龙。

加大城市环境管理投入，打造优美居住环境。全年城乡社区事务支出618562万元（含城中村改造征地和拆迁补偿支出478442万元）。其中：投入36249万元用于保障性住房建设；投入33070万元用于重要道路景观提升及环境综合整治；投入7000万元用于北京路U型断面综合整治；投入8966万元加强环境卫生管理工作；投入1720万元，进一步完善绿化养护管理机制，实现绿化管养全覆盖、无盲区，提高我区园林绿化管理水平。投入6822万元用于盘龙105号路、107号路、次19号路的建设；投入2000万元用于昆曲路“四化”提升及环境综合整治；投入2450万元用于市政设施维护（含消防、道桥维护）；投入443万元，有力推动全区“四创两争”工作。通过加大对城市建设资金的投入，使我区城市功能品质不断提升，城乡面貌得到较大改善。

3.深化改革、开拓创新，财政管理工作取得新成效

国库集中支付改革工作取得新进展。顺利完成全区预算单位一体化财政管理信息系统建设和应用，财政预算执行实现实时监控，信息化水平进一步提高。严格预算单位库存现金限额审批，堵塞财务收支管理漏洞，继续深化和完善公务卡结算制度，推行公务卡强制结算目录，减少预算单位现金使用量，促进公务消费透明化，保证财政资金安全，截止2013年12月31日，共办理公务卡4719张，全年报销支出5294万元，预算单位现金使用量下降30.31%。

预算单位银行账户管理进一步规范。制定《盘龙区预算单位银行账户管理办法》，进一步加强预算单位银行账户开立审批、撤销备案等日常管理，严控预算单位账户设置数量，实现预算单位银行账户管理全面化、规范化、信息化。完成预算单位银行账户年检工作，共年检批复保留账户657个，撤销合并账户37个。

预算绩效管理实现新突破。完成2012年31家预算单位126个项目46702万元资金的绩效管理考核评价工作；完成2013年54家预算单位139个项目112778万元资金的绩效申报工作。组织开展10家试点单位整体绩效评价工作培训，有效提升预算单位绩效意识，进一步提高财政资金使用效益，预算绩效管理考核工作名列全市第一。

公共资源交易监管进一步强化。认真贯彻执行公共资源交易相关规定，依法对公共资源交易进行全过程监督，受理并查处3项（次）公共资源交易活动的投诉和举报，确保公共资源交易活动按公开、公平、公正的原则有序进行。全年共依法组织交易318项（其中：工程建设项目207项，政府采购111项），交易金额175924万元，其中：区属行政事业单位及国有企业公共资源交易金额69780万元，节约资金4336万元，资金节约率达到5.85%。

财政偿债风险得到有效控制。通过合理制定银行贷款偿还计划，多渠道筹措偿债资金，提前归还银行贷款 13650万元，节约利息支出513万元，不仅降低了资金成本，有效控制了财政偿债风险，也维护了政府信用。截止2013年12月31日，我区累计银行贷款余额为37700万元，在全市县（市）区中处于较低水平。

小额贷款公司实现快速发展。截止2013年12月31日，全区累计成立18家小额贷款公司，注册资本总计220600万元，累计发放贷款757485万元，其中：支持“三农”贷款达466347万元，支持中小企业及其他企业贷款达291138万元，小额贷款公司已成为我区金融体系的有力补充，为中小企业的健康发展提供了新的融资渠道。

全区财会干部队伍建设取得新进展。全年共组织事业单位财会人员共计300余人次进行新的事业单位会计准则和会计制度培训；分五期对全区村级财务人员、报账员及村干部共计377人进行农村集体经济财务知识培训；组织开展全区会计从业人员继续教育培训，积极开展村级委托代理记账、会计基础工作规范达标、会计监督检查等专项工作。

行政事业单位国有资产管理进一步规范。完善行政事业单位国有资产管理工作联络员制度，明确单位资产管理负责人，强化预算单位资产管理工作；加强单位日常资产配置、处置审批管理，出台了《关于调整盘龙区行政事业单位办公用设备配置标准的通知》，对固定资产入账标准、分类、办公用设备配置标准进行合理调整；全年共审批647家（次）、价值6088 万元的资产配置计划，审批41家（次）、价值 1883万元的资产处置申请；加强对旧城及城中村改造中涉及国有资产处置、回迁安置、公共服务设施代建资金、产权等国有资产管理工作；开展第二批行政事业单位资产清查暨试行固定资产条形码管理工作，进一步摸清全区固定资产底数，夯实单位实物资产管理基础；出台《盘龙区行政事业单位经营性国有资产管理暂行办法》，规范托管经营性资产管理工作，2013年托管经营性资产实现税后租金收入1100万元，并按要求缴入国库。

区属国有企业国有资产保值增值工作有序推进。圆满完成2012年度区属国有企业经营目标考核兑现工作；签订2013年区属国有企业经营目标考核责任书，督促区属国有企业认真履行国有资产保值增值责任；实施委派财务总监轮岗交流，促进财务总监进一步提高履职水平；开展国有企业财务及人事薪酬等内部审计和专项检查，规范区属国有企业财务及人事薪酬管理；走访调研我区对外参股国有企业，加强区属国有企业外派人员管理；加强区属国有企业公司法人治理结构及制度建设，保障企业稳步健康发展。

各位代表，2013年我区虽然较好地完成了全年财政收支任务，但我们也清醒地认识到，财政工作仍面临一些问题和困难：在收入方面，受建设项目开工不足、房地产业税收增长趋缓、重点税源外迁、结构性减税、营改增征管体制改革等政策的持续影响，我区后续税源匮乏，财政增收基础不够稳固，稳增长工作还面临较大困难。在支出方面，贯彻国家调结构、促改革、惠民生各项决策，推进基本公共服务均等化，开展公共基础设施及重点项目建设等都需要进一步加大资金投入力度，实现财政收支平衡压力仍然较大。针对上述问题，我们将认真研究，采取有效措施在今后的工作中加以解决。

二、2014年地方财政预算草案

2014年我区财政工作和预算安排的指导思想是：以党的十八大、十八届三中全会、中央经济工作会议、区委十届四次全会精神为指导，深入贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，全面深化改革，把改革创新贯穿于财政工作的各个领域和环节。加强部门预算管理，从严从紧编制预算；依法组织收入，努力实现财政收入的持续增长；硬化财政预算约束，优化支出结构，严格控制一般性支出，保障民生及重点支出需要；坚持勤俭节约，反对铺张浪费，健全厉行节约长效机制；加强预算监督，推进预算绩效评价，提高财政资金的使用效益，确保全区财政管理工作持续健康发展。

根据上级及区委、区政府确定的2014年经济社会发展预期指标、经济社会政策和公共财政预算编制的总体要求，2014年全区财政收支预算安排如下：

（一）财政收入预算

2014年预计地方公共财政预算收入为375731万元（按照2013年区级收入快报数332505万元增长13%安排），政府性基金收入 87600万元，我区2014年全区财政收入预算合计为463331万元。

（具体收入结构见图四）

图四：2014年地方财政收入结构图

     （二）财政支出预算

根据以上收入预算和现行财政体制，2014年预计当年可用财力为434100万元，我区2014年支出预算按434100万元进行安排，其中：公共财政预算支出安排346500万元，占地方财政支出的79.82%，比2013年年初预算增加61050万元，增长21.39%；基金预算支出安排87600万元，占地方财政支出的20.18%，比2013年年初预算减少142950 万元，减少62.00%，减少的原因主要是预计的城中村改造项目土地交易金额将大幅减少。

支出预算具体安排情况如下：

一般公共服务支出54334万元。其中：人大事务356万元，政协事务353万元，政府办公厅（室）及相关机构事务25142万元，发展与改革事务1399万元，统计信息事务580万元，财政事务963万元，税收事务7925万元，审计事务373万元，人力资源事务75万元，纪检监察事务439万元，商贸事务2506万元，工商行政管理事务300万元，质量技术监督与检验检疫事务33万元，民族事务77万元，宗教事务335万元，港澳台侨事务3万元，档案事务118万元，民主党派及工商联事务52万元，群众团体事务247万元，党委办公厅（室）及相关机构事务11857万元，组织事务596万元，宣传事务488万元，统战事务117万元。

国防支出4172万元。其中：国防动员157 万元，其他国防支出4015万元。

公共安全支出23546万元。其中：武装警察（含消防）3020万元，公安17111万元，检察1136万元，法院1462万元，司法817万元。

教育支出55734万元。其中：教育管理事务531万元，普通教育34611万元，职业教育1375万元，特殊教育195万元，进修及培训470万元，教育费附加安排的支出12000万元（含职业教育发展资金3600万元，师训经费600万元，民办教育发展专项资金300万元，校舍安全工程1000万元，校园修缮工程600万元，教育教学设备配置300万元，双龙中学建设款5600万元），其他教育支出6552万元。

科学技术支出7391万元。其中：科学技术管理事务79万元，技术研究与开发（用于科技三项费用支出）7276万元，科学技术普及（机构运行）36万元。

文化体育与传媒支出3443万元。其中：文化1919万元，文物158万元，体育557万元，新闻出版500万元，其他文化体育与传媒支出309万元。

社会保障和就业支出14384万元。其中：人力资源和社会保障管理事务1645万元，民政管理事务2246万元（含社区办公用房建设经费1500万元），财政对社会保险基金的补助1336万元，行政事业单位离退休4013万元，残疾人就业保障金支出600万元，就业补助410万元，抚恤880万元，退役安置450万元，社会福利978万元，残疾人事业93万元，城市居民最低生活保障1566万元，其他城市生活救助113万元，红十字事业39万元，其他农村生活救助 15万元。

医疗卫生与计划生育支出18094万元。其中：医疗卫生管理事务495万元，公立医院2957万元，基层医疗卫生机构1115万元，公共卫生2144万元，医疗保障9770万元（含城镇居民基本医疗保险770万元、未纳入医保人员公医经费1000万元），中医药3万元，人口与计划生育事务1231万元，食品和药品监督管理事务379万元。

节能环保支出1017万元。其中：环境保护管理事务319万元，污染防治120万元，退耕还林226万元，污染减排352万元。

城乡社区支出186279万元。其中：城乡社区管理事务2825万元，城乡社区公共设施2045万元，城乡社区环境卫生18409万元，其他城乡社区支出76000万元（含2013年重要道路景观提升综合整治资金8815万元，2013南亚博览会5000万元，“四创两争”专项经费295万元，重点工程贷款利息2350万元，偿债准备金9860万元，重点建设工程前期费2000万元，重点建设工程款38912万元，铁路、高速路建设经费8768万元等项目），国有土地使用权出让收入安排的支出87000 万元（含城中村改造征地拆迁补偿支出82000万元，公共租赁住房支出5000万元）。

农林水支出15794万元。其中：农业1843万元，林业4452万元，水利5239万元（含上缴市水源地保护专项资金2000万元），扶贫600万元，农村综合改革3660万元（含新农村及生态村建设资金430万元，一事一议财政奖补资金1500万元，美丽乡村建设1500万元）。

交通运输支出5868万元。其中：农村道路“村村通”硬化工程5090万元，“推广丘北经验工作”农村地区道路交通安全隐患综合整治专项经费100万元。

资源勘探电力信息等支出255万元，用于安全生产监管。

商业服务业等支出3340万元，其中：商业流通事务3300万元（用于扶持企业发展），旅游业管理与服务支出40万元。

国土海洋气象等支出358万元，其中：国土资源事务330万元，气象事务28万元。

住房保障支出14342万元，其中：保障性安居工程支出2400万元，住房改革支出11942万元。

粮油物资储备支出1091万元，其中：粮油事物104万元，粮油储备987万元。

预备费13023万元。

其他支出11635万元。

（具体支出结构见图五）

图五：2014年地方财政支出结构图

三、深化财税改革，加强科学管理，确保完成2014年财政预算收支任务

2014年，财政工作将紧紧围绕区委、区政府总体工作部署，按照上级财政部门的相关工作要求，深化落实财税改革工作，加强财政科学管理，确保我区财政预算收支目标任务的顺利完成。主要做好以下几方面的工作：

（一）强化收入征管，确保财政收入应收尽收

一是强化财税部门分工协作机制，深入分析研究收入形势，加强对重点税源、新增税源、增收潜力的调查研究。采取有效措施，在征收、管理、稽查等方面严格把关，做到依法征管、应收尽收，按进度征收；二是继续强化区级领导联系重点企业制度，加大对企业的政策宣传、协调服务及扶持力度，促进重点税源继续发挥好支撑作用；三是积极落实非税收入征收计划，继续实施动态监管，做好非税收入统计分析工作，开展专项检查，加大财政票据电子化管理改革力度，确保非税收入依法依规足额上缴财政。

（二）加强税源培植，增强经济发展后劲

一是加大财政资金对公共基础设施建设项目的投资力度，改善区域投资环境，完善城市功能配套，吸引多方资本参与我区经济社会建设，形成新的税收增长点；二是依托中央商务区、地铁一、二号线建设和北京路综合整治工程，积极吸引总部经济、楼宇经济、金融企业、现代商贸服务企业在我区的落地和聚集发展，调整优化税源结构，有效降低对房地产税收的依赖程度；三是结合旧城及城中村改造，“盘龙区都市产业园”、“北部山水新区”、“东白沙河片区”等项目的建设，配合做好新板块、新产业的培育工作，培植新的财源。

（三）加大民生投入，促进社会和谐发展

坚持积极而为、量力而行的原则，切实加大财政民生投入，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。一是落实强农惠农富农政策。加大财政投入力度，进一步推进美丽乡村建设，不断强化村级公益事业 “一事一议”财政奖补工作，完善农村基础设施配套，改善农村生产生活条件。加强对农民补贴“一折通”网络信息系统的运营和管理，确保各级财政支农惠农政策不折不扣地落到实处。加大财政支农资金整合力度，形成支农合力，提高支农资金支出效益；二是支持教育优先发展。坚持财政教育经费法定增长长效机制，逐步提高教育支出占财政支出比重，促进教育事业全面均衡发展；三是加快医疗事业改革步伐。加快推进基本医疗保障制度建设，扩大基本医疗保障制度的覆盖范围和提高保障水平。贯彻国家基本药物制度，保证群众基本用药的安全性，减轻群众基本用药费用负担。落实基层医疗卫生机构综合改革要求，加大城乡医疗救助和疾病预防控制投入力度，确保医疗改革资金落实到位，促进医疗事业快速发展；四是支持就业和社会保障事业。加大就业援助资金支持力度，多渠道开发就业岗位，实施更加积极的就业政策。继续深化完善城乡社会救助体系，扩大社会保障覆盖面；五是加大保障性住房建设资金投入。足额安排保障性住房建设资金，加快建设步伐，着力解决中低收入家庭住房困难；六是继续加大文化事业投入。完善基层公共文化服务经费保障机制，不断满足城乡居民文化需求。

（四）加强债务监管，继续压缩政府性债务规模

继续加强政府性债务监管，积极筹措偿债资金，确保按期偿还贷款本息，切实维护好政府信用。探索新的融资模式，多渠道筹集政府建设项目资金，保障重点建设项目资金需求。

（五）大力推进财政改革，全面提高管理水平

继续抓好部门预算改革。根据《昆明市人民政府办公厅关于加强财政管理硬化预算约束的通知》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等文件精神，结合我区实际，制定出台加强财政管理硬化预算约束的相关规定，严控预算追加事项，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，严控“三公”经费及一般性支出，加大财政专项资金整合力度，有效降低行政成本；调整完善定额定员支出标准体系，保障机构正常运转及合理的公务支出需求；继续加大财政资金的绩效管理，加强跟踪问效力度，提高财政资金使用效益；按照省、市统一部署，稳步推进预决算信息公开工作。继续深化国库集中支付改革。做好财政、税务、金库、银行数据横向联网工作，不断扩大信息共享范围，进一步提高财政预算执行分析工作效率；全面推行公务卡强制结算目录，对预算单位的差旅费、接待费、会议费等公务支出除转账结算外，一律使用公务卡结算；严格预算单位现金限额审批，减少现金使用量；加大结余结转资金、往来款、银行账户清理工作力度，进一步规范预算单位财务管理。继续抓好公共资源交易管理改革。完善公共资源交易操作规程，开展电子招投标备案审查工作；不断拓宽政府采购范围和规模，加大政府采购与部门预算、国库集中支付、国有资产管理工作的统筹协调力度；开展公共资源交易监督检查，促进预算单位依法依规进行公共资源交易活动。积极推进国有资产监督管理体制改革。继续完善我区国有资产监督管理体系，推进国有资产监督管理全覆盖；做好行政事业单位资产清查工作，摸清全区资产情况，纳入资产管理信息平台监管，夯实资产管理基础；加强存量资产管理，开展行政事业单位存量公有住房清理处置工作，积极筹措住房补贴资金；进一步加强全区经营性国有资产管理，提高资产运营效率和水平；加强区属国有企业监管和国有资产保值增值考核工作，适时开展区属国有企业业务整合工作，加大市场化改革步伐，健全有效制衡的公司法人治理结构，推动国有企业完善现代企业制度，提升国有企业市场竞争力。

各位代表，2014年是深入贯彻党的十八大、落实党的十八届三中全会精神的关键之年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和区政协的支持下，紧紧围绕建设都市经济核心引领区及在全市率先全面建成小康社会的目标，认真执行本次大会做出的决议，锐意进取、狠抓落实，努力完成财政各项工作任务，为全区经济社会加速腾飞作出新的贡献！