----2014年10月10日在盘龙区第十五届人大常委会第十次会议上
盘龙区人民政府常务副区长 庞博河
主任，各位副主任、各位委员：
受区长焦林同志委托，我代表区人民政府向区第十五届人大常委会第十次会议报告2013年度地方财政预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。
根据《中华人民共和国审计法》和《云南省预算执行情况审计监督规定》，区审计局对区级2013年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。本次审计，紧紧围绕区委、区政府的中心工作，认真履行审计监督职能，加强对重点领域、重点部门、重点资金、重大政策执行的审计监督，从审计情况看，区级各部门着力深化改革，厉行节约，严控“三公”经费规模，进一步提高财政资源配置效率，较好地完成了区第十五届人民代表大会第一次会议确定的目标任务。区级财政预算执行和其他财政收支总体运行情况是好的。主要表现为以下三个方面：
一是落实目标责任，超额完成任务。进一步调整和完善激励机制，最大限度调动各部门抓收入、促增收的积极性，公共财政预算收入达到332505万元，超额完成收入任务，同比增幅在昆明市第一板块中排名第一。
二是推行以票促收，加强非税收入征管。累计完成全区66家预算单位81个开票点的财政票据电子化管理软件安装使用，确保各项政府非税收入依法依规、及时足额征缴。
三是国库集中支付改革工作取得新进展。推行公务卡强制结算目录，减少预算单位现金使用量，促进公务消费透明化，保证财政资金安全，办理公务卡4719张，全年报销支出5294万元，预算单位现金使用量下降30.31%。
——具体审计情况如下：
一、区级预算执行的审计情况
（一）区财政局具体组织区级预算执行的审计情况
区财政局紧紧围绕区委、区政府的发展思路和目标任务，继续深化财政改革，坚持依法理财、为民理财、精细理财，优化支出结构，大力改善民生，努力增收节支，不断增强财政保障能力，为全区经济社会协调发展提供良好的财力保障。全区经济平稳快速发展，实现了财政收支平衡，并略有结余。
审计中发现一些需要进一步规范和改进的问题：部分项目支出年初预算不够细化，部分非税收入7197.59万元未及时缴入国库。区财政局应进一步完善年初预算的编制工作，细化支出预算编制，提高项目预算编制的科学性、准确性；加强非税收入管理，及时将非税收入缴入国库。同时加大结余结转资金的清理力度。区财政局正在采取措施认真进行整改。
（二）区地税局具体组织区级税收征管的审计情况
区审计局应用联网审计系统对区地税局税收征管情况进行了审计。区地税局继续认真贯彻落实各项税收政策，税收执法进一步得到规范。认真履行税收征收管理职能，税收的提退、减免能按规定程序及政策办理，税收收入及其他收入逐年增加。组织区级公共财政预算收入200390万元，完成区政府下达计划任务200383万元的100%，超收7万元，增长0.0034%。实现了税收收入的持续增长，为促进我区经济持续快速发展和社会全面进步做出了应有的贡献。
审计中发现一些需要进一步规范和改进的问题：区地税局要严格执行税收征管法律法规，继续规范土地增值税的征管工作，房地产项目清算要及时。区地税局正在采取措施认真进行整改。
二、部门预算执行的审计情况
对区机关事务管理局、区经投局、区计生局、区交运局、区卫生局、区发改局、阿子营街道、松华街道等13个单位预算执行情况进行审计，预算执行总体情况较好，此次审计发现的主要问题：
1.部分单位固定资产管理薄弱，存在账实不符，盘亏、损毁的固定资产未清理，已竣工投入使用的办公大楼等固定资产未办理产权、未入固定资产账。
2.一些单位未全面落实“八项规定”、“六条禁令”，扩大支出范围、提高开支标准。如区经投局半年工作总结会议在旅游景点举行。
3.区机关事务管理局丰源商场拆迁补偿款等1278.52万元未上缴区财政，纳入财政预算管理；应收回盘龙区房屋拆迁有限公司投资款20万元。
对审计指出的问题，相关单位正在采取措施整改。
三、重点民生资金的审计情况
（一）盘龙区城镇保障性安居工程审计
2013年，盘龙区共筹集财政性资金46805.76万元用于保障性安居工程，发放廉租住房租赁补贴平均达到每户每月171.83元；保障人数达到4888人，比2012年增636人，增长13.01%。完成棚户区改造549户，新实施棚户区改造1266户（开工建设1500套），享受实物安置的棚户区居民改造后人均住房面积达到74.43平方米，比改造前提高了0.55%，保障性住房和棚户区改造安置住房竣工面积达138765.00平方米。廉租住房、公共租赁住房等保障性住房出租面积94428.50平方米。
审计中发现一些需要进一步规范和改进的问题：廉租住房租金9.00万元应收未收；廉租住房补贴14.72万元未发放；新增发放廉租住房租赁补贴任务5000户未完成；廉租住房空置57套；14户廉租住房住户已被取消城镇最低生活保障资格连续满一年，仍享受廉租住房保障；郭家凹公租房土地证应从区建投公司变更为区国资局。区住建局认真进行整改，廉租住房补贴14.72万元已发放，除新增发放廉租住房租赁补贴5000户任务因上级相关部门政策、标准不配套短期内完成整改难度较大外，其余问题正在整改。
（二）扶贫开发整村推进项目资金审计
2013年度盘龙区整村推进项目实际完成建设29项，其中：基础设施5项，产业发展4项，生态建设5项，社会事业9项，劳动力转移培训2项，其他4项。通过整村推进项目的实施，阿子营办事处大竹园村委会三家村小组、果东村委会龙嘴石小组及滇源办事处三转弯村委会杨柳塘小组、冷水沟小组等4个项目建设重点村515户1205人出行困难等问题基本得到解决；产业结构得到调整，培养了新的增收产业，农村生态环境得到改善。
审计中发现一些需要进一步规范和改进的问题：阿子营街道办事处、滇源街道办事处应根据《盘龙区财政扶贫资金报账制管理办法（试行）》，尽快到区财政局办理报账手续，做好项目资金报账回补工作，及时支付项目资金；区农领办及项目实施单位应加强项目验收资料的收集、整理及归档工作，确保整村推进项目档案资料齐全，内容完整。
（三）新农村省级重点村建设项目资金审计
2013年度盘龙区新农村省级重点村完成项目建设36件，投资总额1051.08万元。其中：基础设施建设13件，产业发展项目7件，生态能源建设11件，社会事业5件。涉及3个办事处4个村委会7个村，共780户，总人口2603人。通过对7个村实施新农村建设，使村内道路主干道基本通畅，新建和修复部分人畜饮用水工程，调整了产业结构，增设文化体育设施，方便了群众的生产生活。
审计中发现一些需要进一步规范和改进的问题：区农林局应积极落实市级未到位的资金，及时拨付相关单位；项目管理、实施单位应严格按照《昆明市工程建设招标投标管理办法》的相关规定组织实施建设，工程竣工后进行竣工结算审计。
四、专项资金审计情况
对2013年度农村义务教育经费、教育费附加经费、省级劳动力转移培训等专项资金进行了审计。专项资金基本做到专款专用，专户核算。项目实施单位加大专项资金整合力度，增强各项政策的可持续，提高资金使用效率。但存在扩大专项资金的使用范围，开支会务费、招待费等非项目支出等问题，建议项目管理单位应进一步细化各类项目资金预算，确保资金使用和项目计划内容一致，按照节约的原则，严格控制会务费、招待费等非项目的消费性支出，提高资金的使用效率。相关单位正在采取措施整改。
五、领导干部经济责任审计情况
2013年，对14名区管领导干部进行了经济责任审计。结果表明，绝大多数被审计领导干部认真履行了经济责任，并在工作中逐步树立了依法依规理财的观念，此次审计发现的主要问题：
1.部分单位捐赠收入及出租房屋、土地等税非收入在往来款中核算，未上缴财政实行收支两条线管理。如松华街道办事处26.80万元、滇源办事处20.75万元未上缴财政专户。
2.区国投集团应及时追收桃园村城中村改造、浮岛智核土地一级开发整理项目垫付春漫公园费用4507.61万元；云南事达拍卖公司股权投资20万元长期挂账；市场服务中心应上缴财政资金87.69万元。
3.区建投公司土地一级开发整理相关费用4005.9万元未按盘政办通(2011)72号规定上缴区财政。
对审计指出的问题，相关单位正在采取措施整改。
六、重大建设项目审计情况
1.截止2014年7月底，完成审计43项。完成了下河埂公园建设项目、干沟公路改造工程、龙江春晓公园、白邑至兔儿关公路工程等决算审计43项，审计金额99838.46万元，审减金额17313.15万元，审减率17.34%；归还原资金渠道25.84万元；上缴财政工程结余资金258.14万元。
2.工程拦标价审计完成44项。截止2014年7月底，区审计局完成了158号路、龙泉路改扩建工程、区法院诉讼服务中心工程、联盟路综合整治工程等拦标价审计44项，审计金额18288.48万元，审减1230.32万元。
3.重点项目跟踪审计情况。区审计局积极组织人员对迎南博会综合整治工程、北京路U型断面综合整治工程、郭家凹公租房、金汁河等4条河道治理工程进行跟踪审计，审计金额159182.59万元。目前，已完成郭家凹公租房一期建设住房1428套阶段性审计，二期建设住房1617套正在跟踪审计，完成投资26812.71万元。
政府投资建设项目主要存在以下问题：一是建设单位对工程前期工作准备不充分，施工图设计深度不够，漏项多，导致项目在实施过程中各种变更频繁，扩大建设规模，决算超过概算，不利于造价控制；二是部分项目采取费率招标方式，造成施工范围不明晰，工程变更比较多，不利于工程量的确认，结算超合同金额较大。三是监理工作管理薄弱，有些工程存在无监理单位进行工程监理，部分工程监理人员对现场签证把关不严。针对存在的问题已作出审计决定，相关单位正在完善有关手续，建立健全内部控制制度，积极整改存在问题。
七、上年度审计决定和审计建议整改情况
区政府高度重视审计整改工作，认真落实区人大常委会关于审计报告的《审议意见》，明确要求区政府各部门要自觉地接受审计监督。审计机关加大了督查审计决定落实和审计整改力度，切实纠正财政财务管理中出现的问题。各部门在做好各项工作的同时，认真整改审计中发现的问题，并针对单位薄弱环节加强内部管理控制，制定完善相关规章制度。
八、加强区级财政管理的意见及建议
（一）强化结余资金清理工作，盘活各类存量资金。建立定期清理分析制度，强化结余结转资金管理与预算编制有机结合，严格执行结余资金管理规定，采取及时调整支出或收回财政统筹安排的分类处理措施，对确属没有指定用途或因政策变化无需继续执行的存量资金，应尽快清理，统筹安排使用。
（二）严肃财经纪律，健全责任追究，切实做到依法行政、依法理财。严格落实预算单位和负责人员遵守财经法纪的主体责任，严格责任追究，维护财经纪律的严肃性。进一步建立健全财政资金分配、使用和监督相分离的监督制约机制；加强对预算工作的监督，推动领导干部和公职人员增强依法行政意识。
主任，各位副主任、各位委员，通过对2013年地方财政预算执行和其他财政收支情况的审计，区政府在加强区级财政管理，严格执行区级预算的同时，也还存在一些工作上的薄弱环节和不足之处。在今后的工作中，区政府将督促各职能部门，严格执行审计决定和审计建议，认真落实预算管理各项措施，提高财政资金使用效率，促进廉政建设，努力为我区经济社会健康有序、全面发展提供有效而坚实的保障。