----2015年1月25日在昆明市盘龙区第十五届人民代表大会第三次会议上
昆明市盘龙区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告盘龙区2014年地方财政预算执行情况，提出2015年地方财政预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。
一、2014年地方财政预算执行情况
2014年以来，由于受银行信贷收紧、房地产市场持续低迷、重点税源外迁和结构性减税政策等多种因素的共同影响，经济发展速度放缓，我区经济下行压力较大，财政增收极为艰难，财政收支平衡面临前所未有的困难和挑战。在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导和区政协的支持帮助下，全区财税和协税护税部门全体干部职工勇于面对困难，及时调整工作思路，主动适应经济发展的新常态。一方面努力克服组织收入中各种不利因素的影响，按照“稳增长、促改革”的要求，紧紧围绕区人大通过的财政收支预算和市政府调整下达的收入目标任务，全面加强财政收入征管和协调工作，尽最大努力遏制从年初以来出现的财政收入持续下滑的趋势，最终实现了财政收入的增长；另一方面，积极贯彻落实“调结构、惠民生”的工作要求，通过严控预算支出规模，优化支出结构，不断加强财政结余资金管理，大力压缩“三公经费”等措施，全面保障了“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出和重点建设工程支出的需要，实现了财政的平稳运行和全年的收支平衡，圆满完成了区第十五届人大常委会第十二次会议调整确定的收支目标任务和市政府调整下达的收入目标任务。
（一）2014年财政收支预算执行情况
2014年全区财政总收入完成685167万元，完成预算的102.17%，同比下降42.21%。地方财政总收入完成683843万元，完成预算的102.17%，同比增长4.58%，其中：上划中央、省税收收入完成349815万元，完成预算的104.02%，同比增长8.84%；公共财政预算收入完成334028万元，完成预算的100.31%，同比增长0.46%，收入总量及同比增幅在全市一板块均排名第三。政府性基金收入完成1324万元，完成预算的100.00%，同比下降99.75%。
（具体收入结构见图一）
图一：2014年地方财政收入结构图
2014年全区实现财政支出379697万元，完成预算的96.82%，同比下降58.67%。其中：公共财政预算支出完成364340万元，完成预算的97.62%，同比下降1.83%，支出总量及同比增幅在全市一板块均排名第二；政府性基金支出完成15357万元，完成预算的81.13%，同比下降97.20%。
（具体支出结构见图二）
图二：2014年地方财政支出结构图
我区2014年地方财政预算预计收支平衡情况为：2014年全区公共财政预算收入334028万元，政府性基金收入1324万元，返还性及转移性收入74443万元，上年结余收入18447万元，收入总计428242万元。全区公共财政预算支出364340万元，政府性基金支出15357万元，一般性及专项转移支付31835万元，支出总计411532万元。收支两抵预计结余16710万元，其中：结转下年支出12454万元，净结余4256万元，实现了财政收支平衡。
（具体平衡结构见图三）
（具体收支执行情况详见附表一）
以上数据均为快报数，待昆明市财政局正式批复我区2014年决算后，再专题向区人大常委会报告。
（二）2014年财政主要工作情况
1．奋力拼搏，多措并举，确保财政收入应收尽收。
一是完善机制、加强考核。2014年我区进一步完善了财税目标考核奖惩机制，年初区政府就将收入目标任务细化分解到各征收机关，做到措施到位、责任到人，最大限度调动各征收机关积极性，确保财政收入应收尽收。
二是加强分析、紧盯进度。2014年我区收入形势波动较大，增收困难，为确保市政府下达收入目标任务的完成，我区积极督促各征收机关按周按天加强收入形势的分析，密切关注财政收入动态，及时发现征收过程中遇到的问题，采取有效措施加以解决并确保财政收入均衡入库。
三是强化征管、堵塞漏洞。2014年各征收机关进一步加大税收稽查和税源清查力度，加强对重点项目、重点行业和重点税源的动态监管，积极采取措施确保辖区内税收收入及时足额入库。同时，我区继续完善非税收入计划管理和考核机制，扩大票据电子化管理覆盖面，确保非税收入按时入库。
四是突出重点、深入挖潜。通过加强对各街道协税护税的考核奖惩力度，在全区深入开展协税护税工作，减少税源跑冒滴漏，团结协作，抓好重点项目和临商税源入库。全年各街道协税护税工作任务共计完成154802万元，比上年同期增加8245万元，增长5.63%，完成确保目标任务121421万元的127.49%，超收33381万元。
五是主动服务、上门办公。2014年我区继续实施区级领导联系重点企业制度，各级领导深入企业现场办公，协调解决企业发展中遇到的困难和问题。认真落实扶持企业发展的相关政策，兑现2013年 156户企业扶持发展资金2478.5万元，支持企业不断发展壮大。
2．着力保障和改善民生，支持各项社会事业发展。
农村发展活力显著增强。全年农林水事务支出 28658万元，其中：投入5090万元支持农村公路“村村通”建设；投入2437万元用于森林防火安全工作；投入140万元用于水源区一级核心区植被恢复建设；投入3000万上缴市财政局用于水源地保护；投入3365万元实施双玉生态清洁小流域等水利工程建设；投入300万元实施扶贫攻坚三年行动计划；投入1930万元用于新农村及美丽乡村建设；投入1530万元开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作；争取省级财政奖补资金450万元实施“一事一议”美丽乡村项目；投入531万元发放惠农补贴，受益农户48189 户。
教科文事业全面发展。巩固教育投入长效机制，推进教育事业发展上新台阶，全年教育支出达80719万元，同比增长7.8%。其中：认真落实教育经费保障机制，确保区级教育经费投入实现“三个增长”，投入3420万元用于盘龙区职业高级中学校园建设，投入1000万元用于区属各中小学幼儿园校舍修缮、排危、加固，投入5600万元用于双龙中学校园建设，投入3776万元用于东庄小学教学楼拆除重建项目，投入2297万元实施我区教育信息化建设工程，投入569万元用于农村义教阶段学生营养改善计划学生伙食费，投入500万元支持民办教育发展，投入1639万元用于三转弯小学教学综合楼、岩峰哨小学宿舍楼、马军小学教学楼、南营小学教学楼、大哨小学教学楼、学生宿舍、食堂及附属设施、新街分校教学楼、食堂及附属设施建设；全年科学技术支出5049万元，有效促进我区产业结构调整和科技发展水平的提高；全年文化体育与传媒支出5762万元，同比增长51.23%，其中：投入729万元实施基层公共文化服务经费保障机制，投入1086万元做好欧式宅院等重点文物保护工作，投入44万元做好盘龙区记忆库口述历史征集工作，投入320万元做好旅游发展专项工作。
社会保障及医疗卫生事业稳步推进。全年社会保障支出34759万元，同比增长12.67%。其中：投入资金550万元为1637名灵活就业人员发放社会保险补贴，投入资金294万元完成创业培训100人、技能培训2421人、引导性培训9059人，投入200万元建立救济基金救济特殊困难群众，投入 1500万元购置社区用房完善社区硬件，投入1450万元完成了老年公寓的更新改造，投入721万元发放高龄老人生活补贴，投入40万元启动7家“爱心老饭桌”试点；全年医疗卫生与计划生育支出23967万元，同比增长20.67%。其中：投入855万元加强食品安全监管，投入1931万元用于基本公共卫生服务，投入215万元完善村卫生室标准化建设及乡村医生绩效考核。
政法经费逐年增长。深化平安盘龙创建工作，全面推进法治盘龙建设，全年公共安全支出30292万元，同比增长4.91%，实现政法经费的逐年增长，确保社会和谐稳定。
城市生活品质明显提升。全年城乡社区事务支出76403万元，其中：投入1500万元用于支付道路景观提升和综合整治项目工程款；投入5000万元用于支付南亚博览会整治项目工程款；投入1950万元用于盘龙江景观示范带绿化工程（北二环-霖雨路东岸)建设项目；投入1592万元支付202号路征地拆迁补偿资金；投入3175万元用于大波村保障性住房周边道路建设；投入1000万元用于龙泉路延长线改扩建项目；投入437万元用于新宁巷特色街区建设；投入1951万元用于110千伏兰龙潭输变电站电力通道建设；投入5452万元加强环境卫生管理工作；投入1724万元实施绿化管养全覆盖；投入2796万元用于消防、道路、桥梁等市政设施建设和维护。通过加大对城市建设和维护资金的投入，使我区城市功能品质不断提升，城乡面貌得到较大改善。
3．深化改革、开拓进取，财政管理工作迈上新台阶。
推进预算公开，提高资金使用绩效。按照深化财税体制改革及推动地方政府实施公开透明预算制度的总体工作部署，我区积极打造 “阳光财政”，实施政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算公开工作；完成12个财政支出项目重点绩效评价工作，对10个财政支出项目及6个单位的整体绩效进行重点跟踪，进一步提升预算单位绩效意识，提高财政资金使用效益。
深化国库改革，规范财政资金管理。严格国库集中支付管理，严禁单位零余额账户违规转账，加大授权支付资金监控力度；继续深化公务卡改革，强化库存现金限额审批管理，全区预算单位公务卡办卡面达到99.39%，现金使用量下降26.48%；加大预算单位银行账户清理力度，全年共清理撤并账户243个，占预算单位账户总数的32.19%，预算单位银行账户管理进一步规范；加强资金清理收回及资金调度管理，全年共计清理收回预算单位结余资金16866万元，调整用于重点建设项目支出，有效缓解区级财政资金压力。
细化债务管理，控制债务风险。加强制度建设，出台《盘龙区政府性债务管理办法（暂行）》规范政府性债务管理。多方筹集偿债资金，提前归还银行贷款17827万元，节约贷款资金利息约1109万元，较好地维护了政府信用。认真开展政府性存量债务清理甄别工作，经甄别，截止2014年12月31日，盘龙区政府性债务余额仅为24931.34万元（其中：银行贷款19873万元、BT项目2956.90万元、其他2101.44万元）, 在全市县（市）区中处于较低水平，财政风险得到有效控制。
积极争取资金，缓解区级财力困难。2014年全区共争取到上级专项转移支付资金54464 万元，其中：中央补助19268万元，省级补助16905万元，市级补助18291万元。上级专项转移支付资金的支持，有效缓解区级财力困难，为全区各项工作的顺利开展提供了较好的资金保障。
加强政府采购管理，规范运行机制。下发《关于盘龙区2013-2016年度政府采购代理机构定点采购有关事项的通知》、《盘龙区政府采购联络员工作制度》等5个制度，进一步规范政府采购运行机制；加强对政府采购活动中采购计划审批、采购文件审查、开评标现场监督等重点环节的管理，全年共计审批采购项目959项，采购金额为11765万元，比上年增长44.32%，节约资金1629万元，资金节约率为12.16%；加强定点采购管理，不断扩大定点采购范围，完成新一轮政府采购代理机构、会计师事务所、测绘公司、资产评估公司、房地产评估公司定点采购公开招标工作，将全区公务用车维修保养纳入定点采购管理；开展到期和即将到期的图书和公务用车保险定点供应商履约情况测评；依法依规开展公共资源交易投诉处理，维护市场秩序，保障当事人的合法权益。
强化制度建设，规范财务管理。制定《盘龙区区级行政事业单位会议费管理办法》、《盘龙区区级行政事业单位差旅费管理办法》，进一步加强和规范盘龙区区级行政事业单位会议费、差旅费管理；深入行政事业单位进行财务管理规范化专项业务指导，确保新旧会计制度顺利衔接过渡；组织开展全区会计从业人员继续教育培训，实施村级委托代理记账、会计监督检查、“小金库”治理等专项工作。
增强服务意识，支持企业发展。进一步增强服务意识，积极支持和帮助区属企业申报中央、省、市关于非公经济、中小企业发展、技术创新、产业发展等方面的专项扶持资金，全年共帮助505户区属企业申报获得上级专项资金支持6722万元。同时按要求对获得扶持资金的企业开展专项监督检查、绩效评价，确保资金专款专用，取得实效。
各位代表，2014年我区虽然完成了财政收支任务，实现了财政收支平衡，但我们也清醒地认识到，财政工作仍面临很多问题和困难：在收入方面，受建设项目开工不足、房地产业税收增长趋缓、重点税源外迁、结构性减税等政策的影响，我区后续税源仍然匮乏，财政增收基础不够稳固，“稳增长、促改革”工作还面临较大困难；在支出方面，贯彻落实国家、省、市“调结构、惠民生”的各项政策，推进基本公共服务均等化，开展公共基础设施及重点项目建设等都需要进一步加大财政资金投入力度，在新的一年里实现财政收支平衡压力仍然较大。针对上述问题，我们将认真研究，采取有效措施在今后的工作中加以解决。
二、2015年地方财政预算草案
2015年我区地方财政预算安排的指导思想是：以党的十八大、十八届三中、四中全会、中央经济工作会议、省委九届九次全会和市委十届六次全会、区委十届六次全会精神为指导，深入贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，坚持稳中求进的总基调，深化改革，依法理财，把改革创新贯穿于财政工作的各个领域和环节。依法组织收入，努力实现财政收入的持续增长；加强部门预算管理，从严从紧编制预算；硬化财政预算约束，优化支出结构，严格控制一般性支出，重点保障民生支出；坚持勤俭节约，反对铺张浪费，健全厉行节约长效机制；加强预算监督，推进预算绩效评价，提高财政资金的使用效益，确保全区财政管理工作持续健康发展。
按照2015年1月1日实施的新《预算法》有关要求，地方财政预算包含一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四个子预算。根据上级及区委、区政府确定的2015年经济社会发展预期指标和预算编制的总体要求，向区人代会提出以下地方财政预算草案：
（一）一般公共预算（原公共财政预算）草案
2015年预计一般公共预算收入为359080万元（按照2014年区级收入快报数334028万元增长7.5%安排）。
（具体收入结构见图四）
图四：2015年一般公共预算收入结构图
根据以上收入预算和现行财政体制，2015年预计当年一般公共预算可用财力为332387万元，从国有资本经营预算调入一般公共预算113万元后，一般公共预算可用财力为332500万元，我区2015年一般公共预算支出按332500万元进行安排，支出预算具体安排情况如下：
一般公共服务支出56329万元。其中：人大事务418万元，政协事务409万元，政府办公厅（室）及相关机构事务27202万元，发展与改革事务927万元，统计信息事务585万元，财政事务1558万元，税收事务8072万元，审计事务588万元，人力资源事务82万元，纪检监察事务526万元，商贸事务1409万元，工商行政管理事务371万元，质量技术监督与检验检疫事务22万元，民族事务88万元，宗教事务92万元，港澳台侨事务3万元，档案事务100万元，民主党派及工商联事务51万元，群众团体事务426万元，党委办公厅（室）及相关机构事务11807万元，组织事务947万元，宣传事务522万元，统战事务124万元。
国防支出197万元。其中：国防动员182万元，其他国防支出15万元。
公共安全支出25862万元。其中：武装警察（含消防）5272万元，公安16440万元，检察1211万元，法院1659万元，司法1280万元。
教育支出58792万元。其中：教育管理事务554万元，普通教育45027万元，职业教育1446万元，特殊教育239万元，进修及培训526万元，教育费附加安排的支出11000万元（含职业教育发展资金3300万元，师训经费550万元，民办教育发展专项资金300万元，校舍安全工程1500万元，校园修缮工程600万元，教育教学设备配置400万元，教育重点建设工程款4350万元）。
科学技术支出7458万元。其中：科学技术管理事务93万元，技术研究与开发（用于科技三项费用支出）7315万元，科学技术普及（机构运行）50万元。
文化体育与传媒支出3606万元。其中：文化1898万元，文物208万元，体育570万元，新闻出版646万元，其他文化体育与传媒支出284万元。
社会保障和就业支出16039万元。其中：人力资源和社会保障管理事务1596万元，民政管理事务2083万元（含社区办公用房建设经费1600万元），财政对社会保险基金的补助1510万元，行政事业单位离退休3925万元，就业补助441万元，抚恤917万元，退役安置300万元，社会福利1077万元，残疾人事业788万元，红十字事业41万元，最低生活保障3038万元，临时救助193万元，特困人员供养130万元。
医疗卫生与计划生育支出19971万元。其中：医疗卫生与计划生育管理事务917万元，公立医院3009万元，基层医疗卫生机构1268万元，公共卫生2133万元，医疗保障10915万元（含城镇居民基本医疗保险1339万元、未纳入医保人员公医经费1300万元），中医药3万元，计划生育事务846万元，食品和药品监督管理事务880万元。
节能环保支出1487万元。其中：环境保护管理事务507万元，污染防治123万元，退耕还林265万元，污染减排592万元。
城乡社区支出57490万元。其中：城乡社区管理事务4921万元，城乡社区公共设施2242万元，城乡社区环境卫生19064万元，其他城乡社区支出31263万元（含重点工程贷款利息1500万元，重点建设工程前期费1500万元，重点建设工程款19181万元，铁路、高速路建设经费8768万元等项目）。
农林水支出19565万元。其中：农业1991万元，林业3392万元，水利6452万元（含上缴市水源地保护专项资金3000万元），扶贫2420万元，农村综合改革5310万元（含新农村及生态村建设资金360万元，一事一议财政奖补资金1950万元，美丽乡村建设3000万元）。
交通运输支出5140万元。其中：农村道路“村村通”硬化工程1495万元。
资源勘探电力信息等支出332万元，用于安全生产监管。
商业服务业等支出2505万元，其中：商业流通事务2500万元（用于扶持企业发展），旅游业管理与服务支出5万元。
国土海洋气象等支出642万元，其中：国土资源事务600万元，气象事务42万元。
住房保障支出15372万元，其中：保障性安居工程支出2100万元，住房改革支出13272万元。
粮油物资储备支出1078万元，其中：粮油事务104万元，粮油储备974万元。
预备费9975万元。
其他支出30660万元。
（二）政府性基金预算草案
由于昆明市城中村改造土地交易政策面临调整，我区2015年预计将没有土地交易产生的基金收入。另外，由于残疾人就业保障金等原属于政府性基金预算的收入项目按最新政策要求已转列公共财政预算进行安排，预计2015年政府性基金年初预算暂无收入，因此暂不安排支出。如年内产生新的基金收支，将视情况在半年预算调整时另行安排。
（三）国有资本经营预算草案
国有资本经营预算收入283万元，均为收缴的区属国有企业利润收入；国有资本经营预算支出安排170万元，用于区属国有企业改革及监管支出，国有资本经营预算调入公共财政预算安排资金113万元。
（四）社会保险基金预算草案
目前，社会保险基金预算统一由市级财政编列，我区不编列社会保险基金预算。
三、深化财税改革，认真贯彻落实新《预算法》，确保完成2015年地方财政预算
2015年，财政工作将紧紧围绕区委、区政府总体工作部署，按照上级财政部门的相关工作要求，加强对新《预算法》的学习贯彻，深化落实财税改革任务，加强科学管理，确保我区地方财政预算的顺利完成。主要做好以下几方面的工作：
（一）强化收入征管，依法征收、应收尽收。
一是继续强化财税部门分工协作机制，深入分析研究收入形势，加强对重点税源、新增税源的监管，加大税收增收潜力的调查研究。采取有效措施，在征收、管理、稽查等方面严格把关，做到依法征管、应收尽收；二是继续强化区级领导联系重点企业制度，加大对企业的政策宣传、协调服务及扶持力度，促进重点税源继续发挥支撑作用；三是认真落实非税收入征收计划，继续实施动态监管，做好非税收入统计分析工作，开展专项检查，加大财政票据电子化管理改革力度，确保非税收入依法依规足额上缴财政。
（二）加强税源培植，挖掘财政增收潜力
一是加大财政资金对公共基础设施建设项目的投资力度，改善区域投资环境，完善城市功能配套，吸引多方资本参与我区经济社会建设，形成新的税收增长点；二是积极调整优化税源结构，依托中央商务区、地铁二号线建成通车的区位优势，吸引总部经济、楼宇经济、金融企业、现代商贸服务企业在我区的落地和聚集发展，有效降低对房地产税收的依赖程度；三是按照区委、区政府四个板块发展的要求，突出特色、错位发展、差别竞争，着力培育新的增长极，培植新财源。四是做好盘龙区“十三五”时期财源建设及发展规划的相关工作。
（三）加大民生投入，促进社会和谐发展
坚持积极而为、量力而行的原则，切实加大财政民生投入，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。
一是落实强农惠农富农政策，进一步推进美丽乡村建设，不断强化村级公益事业 “一事一议”财政奖补工作，完善农村基础设施配套，改善农村生产生活条件，确保各级财政支农惠农政策不折不扣地落到实处；二是支持教育优先发展，坚持财政教育经费法定增长长效机制，逐步提高教育支出占财政支出比重，促进教育事业均衡发展；三是加快医疗事业改革步伐，强化基本医疗保障制度建设，提高基本医疗保障水平，确保医疗改革资金落实到位，促进医疗事业快速发展；四是支持就业和社会保障事业，加大就业、再就业资金支持力度，继续深化完善城乡社会救助体系，扩大社会保障覆盖面；五是积极落实保障性住房建设资金，加快建设步伐，着力解决中低收入家庭住房困难；六是支持环保和污染治理事业发展，建设生态盘龙；七是继续加大文化事业投入，完善基层公共文化服务经费保障机制，不断满足城乡居民的文化需求。
（四）加强债务监管，继续压缩政府性债务规模
继续加强政府性债务监管，积极筹措偿债资金，确保按期偿还贷款本息，切实维护好政府信用。探索新的融资模式，多渠道筹集政府建设项目资金，保障重点建设项目的资金需求。
（五）大力推进财政改革，全面提高管理水平
继续抓好部门预算改革。根据新出台的《预算法》以及一系列改革新要求，继续做好预算追加事项控制、厉行勤俭节约、反对铺张浪费、控制“三公”经费及一般性支出、全面推进预决算信息公开等工作，继续加大财政专项资金整合力度，扩大财政资金的绩效管理范围，加强跟踪问效力度，全面提高财政资金的使用效益。
继续深化国库管理改革。完善财政、税务、金库、银行数据横向联网工作，不断扩大信息共享范围，进一步提高财政预算执行分析工作效率；全面推行公务卡强制结算目录，对预算单位的差旅费、接待费、会议费等公务支出除转账结算外，一律使用公务卡结算；严格预算单位现金限额审批，减少现金使用量；落实国库管理长效机制，继续开展预算单位财政结余结转资金、往来款挂账、银行账户清理工作。
进一步加强政府采购管理。加强政府采购预算和计划管理，保证政府采购质量，提高政府采购效益。推行电子化交易，将公开招标的政府采购项目纳入昆明市公共资源交易中心实行电子化交易。加强定点供应商管理，规范供应商履约行为，出台《盘龙区政府采购定点供应商监督考核暂行办法》，提高政府采购效益，促进廉政建设。加大政府采购法律法规宣传力度，认真贯彻落实《政府采购法实施条例》。开展政府采购监督检查，规范采购单位和供应商的采购行为。依法依规进行政府采购投诉处理。
各位代表， 2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年，做好财政保障工作意义重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和区政协的支持下，认真执行本次大会做出的决议，锐意进取、狠抓落实。紧紧围绕建设都市经济核心引领区及在全市率先全面建成小康社会的目标，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，坚持以提高财政运行质量和绩效为中心，主动适应经济发展新常态，保持财政收支运行在合理区间，把转方式、调结构放到更加重要位置，狠抓改革攻坚，突出创新驱动，强化风险防控，加强民生保障，促进全区经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
昆明市盘龙区第十五届人大第三次会议秘书处 2015年1月20日印