代表大会会议

第十五届人民代表大会

第十六届人民代表大会

昆明市盘龙区2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告
发布时间:2017-11-17 11:12
信息来源:

——2017年2月19日在昆明市盘龙区第十六届人民代表大会第一次会议上

昆明市盘龙区财政局


各位代表:

受区人民政府委托,现将昆明市盘龙区2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案提请区第十六届人民代表大会第一次会议审查,并请列席人员提出意见。

一、 2016年地方财政预算执行情况

2016年以来,受经济下行压力持续加大、“营改增”及政策性减税等因素的影响,财政增收极为困难,财政收支平衡面临前所未有的压力和挑战。在区委的坚强领导下,在区人大及其常委会的依法监督和指导下,全区财税部门严格贯彻执行《预算法》,紧紧围绕区人大通过的财政收支预算,全面加强财政收入征管,积极优化支出结构,强化财政存量资金管理,实现了财政的平稳运行和全年的收支平衡,圆满完成年度收支目标任务。

(一)地方财政预算收支及平衡情况

1. 一般公共预算

盘龙区一般公共预算收支及平衡情况是:一般公共预算收入完成380346万元,完成预算的108.05%,上级补助收入114905万元,调入资金134万元,上年结转2517万元,动用预算稳定调节基金20000万元,收入方总计517902万元;一般公共预算支出430731万元,完成预算的99.82%,上解上级支出40787万元,安排预算稳定调节基金45601万元,结转支出783万元,支出方总计517902万元。收支相抵年终净结余为零。

具体执行情况如下:

(1)主要收入项目执行情况

全区税收收入完成251901万元,占全区一般公共预算收入的66.23%,与2015年同比减收(下同)37757万元,降低13.04%。其中主要税种收入情况为:增值税(含营业税改征增值税)完成60115万元,增收21538万元,增长55.83%;营业税完成36778万元(1-5月完成数,其后为改征增值税),减收53561万元,降低59.29%;企业所得税完成15519万元,增收3227万元,增长26.25%;城市维护建设税完成30666万元,增收2176万元,增长7.64%;房产税完成13296万元,减收85万元,降低0.64%;土地增值税完成33207万元,减收14450万元,降低30.32%;契税完成26417万元,增收2449万元,增长10.22%。非税收入完成128445万元,占全区一般公共预算收入的比重为33.77%,增收66235万元,增长106.47%。

(具体收入结构见图一)

图一:2016年一般公共预算收入结构图

(2)主要支出项目执行情况

教育支出84656万元,完成预算的100%,与2015年同比增加(下同)3285万元。投入4027万元用于职业教育发展,投入2300万元用于校园安全及校园修缮,投入877万元用于教师培训,投入822万元用于教育教学设备配备,投入500万元用于民办教育发展。教育经费投入实现“三个增长”,以全省最高分通过国家义教均衡综合评估复核。

科学技术支出9650万元,完成预算的100%,增加2045万元。积极筹措资金支持科技创新项目、专利资助扶持、科技计划管理、科技三下乡等工作,有力推进盘龙区科技工作再上新台阶。投入2799万元用于“数字盘龙”系统平台建设,组建盘龙区自己的全模式社会管理服务系统,推进社区平台、街道平台、区级平台以及其他系统模块的建设工作。

文化体育与传媒支出4928万元,完成预算的100%,减少344万元。继续做好基层公共文化服务资金保障工作,足额安排基层公共文化服务运行资金,为各街道文化站、社区(村)文化室公共电子阅览室的建设运转以及群众文艺活动的开展提供有力支持。投入专项资金用于第一次全区可移动文物普查、文物抢救保护、第六批区级文物“四有”分批次工作、文物保护单位“四防”安全管理及保护巡查等。

社会保障和就业支出65067万元,完成预算的100%,增加15490万元。投入10924万元确保我区城乡居民最低生活保障经费及时足额发放;投入1562万元用于居家养老、“爱心食堂”、高龄老人补贴发放等老年人事业;投入910万元用于残疾人就业培训和扶贫救助以及残疾人康复工作;投入936万元用于补助水源保护区群众养老保险缴费,受益人数近5万人。

医疗卫生与计划生育支出25396万元,完成预算的100%,减少527万元。投入3467万元健全城乡公共卫生服务体系;投入350万元实施松华卫生院修缮工程;投入260万元用于农村卫生室标准化建设;投入220万元保障了乡村医生绩效考核的执行和综合服务能力的提升;投入专项资金用于水源区“健康大篷车”巡回医疗“一站式服务”工作,有效缓解了水源保护区群众“看病难”的现状。

节能环保支出6160万元,完成预算的100%,增加1240万元。投入3000万元用于2016年滇池治理水污染防治;投入1283万元实施麦溪沟、王家沟等项目水环境综合整治;投入560万元用于鼠街生态清洁小流域综合治理。

城乡社区支出66518万元,完成预算的100%,增加18545万元。投入9285万元用于市政道路建设与维护、110千伏电力通道等城市基础设施建设;投入7900万元用于环卫清扫保洁;投入4500万元用于重点建设工程前期工作;投入2000万元用于白邑寺文化公园建设;投入1928万元用于盘龙江景观示范带绿化工程建设;投入1650万元用于城市景观提升及市容环境综合整治;投入1200万元用于盘龙区第三轮园林绿化博览园-龙泉银杏公园绿化项目建设。

农林水支出43635万元,完成预算的98.35%,增加8169万元。支持“三农”统筹发展,扶贫攻坚工作成效显著。投入8335万元用于区级精准扶贫美丽宜居乡村建设、启动危房改造工作、实施易地扶贫搬迁;投入2780万元用于挂钩帮扶禄劝、东川等县区;完成“一事一议”财政奖补普惠制项目86个,财政奖补资金2700万元;积极争取省级资金1000万元,启动滇源、阿子营街道两个农村综合改革“四位一体”建设项目;实施甸头“一事一议”美丽乡村建设,财政奖补资金246万元。

交通运输支出5030万元,完成预算的100%,减少3230万元。投入3099万元用于农村公路建设,其中:2016年农村公路“村村通”道路硬化工程资金855万元,大哨线改扩建工程800万元,麦地塘公路改扩建工程资金600万元,阿子营-果东村公路改造工程资金486万元,小石桥-撒马坪(小龙高速改迁通村道路)公路改造工程资金358万元。

(具体支出结构见图二)

图二:2016年一般公共预算支出结构图

2. 政府性基金预算

盘龙区政府性基金预算收支及平衡情况是:政府性基金预算收入185549万元,完成预算的100.52%,上级补助收入1287万元,收入方总计186836万元;政府性基金预算支出185874万元,完成预算的100%,结转支出962万元,支出方总计186836万元。收支相抵年终净结余为零。

3. 国有资本经营预算

盘龙区国有资本经营预算收支及平衡情况是:国有资本经营预算收入254万元,均为国有企业的利润收入,完成预算的100%;国有资本经营预算支出120万元,完成预算的100%,调出资金134万元,支出方总计254万元。收支相抵年终结余为零。

4. 社会保险基金预算

目前,社会保险基金预算统一由市级财政编列,我区不编列社会保险基金预算。

以上收支均为快报数,经上级财政结算后,决算数可能有变化。待昆明市财政局批复我区2016年财政结算后,再专题向区人大常委会报告。2016年地方财政预算执行的具体情况,详见表一、表二、表三。

(二)2016年财政主要工作情况

1. 多措并举,确保财政收入在困境中实现增长

2016年,我区多措并举,全力以赴抓好收入组织工作。一是积极做好“营改增”后税收征管的衔接、税制转换工作,不断加强对协税护税工作的指导培训,确保改革平稳、有序、顺利进行;二是建立健全收入预测预警、会商会办机制,强化收入征管措施,以月定季,以季定年,切实落实好全年收入目标任务;三是进一步加大依法治税力度,加强重点税源的监控,着力抓好新增税源和漏征漏管企业的清查;四是大力追缴欠税,促进税收收入应收尽收、及时足额入库;五是深入开展非税收入组织工作,积极弥补税收收入下降和全面“营改增”所形成的收入缺口。

2. 深化改革,切实加强和改进财政管理

进一步贯彻落实《预算法》。坚持依法编制、执行预算,加强全口径、透明预算管理工作;硬化预算约束,坚持厉行节约,优化支出结构;积极打造“阳光财政”,全面实施政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算公开工作;进一步规范地方政府债务管理、严控债务风险,试编中期财政规划,建立跨年度预算平衡机制。

持续深化国库管理改革。继续推进预算执行动态监控工作,全年预警各单位授权支付资金共计5074笔38742万元,占监控资金总量的25.39%,单位违规支付资金比例逐年下降;开展财政资金安全检查工作,对自查和核查发现的问题,积极整改落实;开展预算单位银行账户年检工作,清理撤并单位账户73个,将预算单位银行账户存款利息收入纳入政府非税收入管理,当年入库1109万元;积极争取上级财政支持,全年省市财政累计调度国库资金16.05亿元,同比增长20.87%,有效缓解区级资金压力。

最大限度盘活财政存量资金。继续加大财政存量资金清理和收回工作力度,增强财政统筹调配能力,当年清理收回存量资金32208万元,统筹安排用于全区重点建设项目和改善民生支出,提高财政资金使用效率。

3. 积极推进预算绩效管理工作

全区预算绩效目标申报工作首次实行电子化管理并委托中介机构进行审核;组织全区153家预算单位开展2015年绩效自评工作,委托中介机构对8家预算单位和26个重点项目开展绩效评价及跟踪工作;将预算绩效管理工作纳入区综合目标管理考核;积极应用重点绩效评价、跟踪的结果对相关部门的项目资金进行预算调整、资金收回;首次向区人大常委会报告盘龙区政府全面推进预算绩效管理工作情况。2016年,我区实现预算绩效管理全覆盖,较好地发挥了公共财政的职能作用,提升了政府公共服务水平。

4. 加强和规范政府采购管理

认真贯彻落实《中华人民共和国政府采购法实施条例》,以扩大政府采购规模和提高政府采购质量为目标,强化政府采购源头和结果管理,加强和规范政府采购预算编制、计划实施、现场监督、信息公开、合同备案、信息统计报送的全过程管理,全区政府采购规范化、制度化、程序化管理水平得到全面提升。2016年全区政府采购规模增加29552万元,增长147.62%,采购规模近5亿元。

5. 加大国有资产配置及监管力度

积极筹措资金14299万元,用于购置教育、公安、法院及4个社区业务用房15043平方米;开展2016年盘龙区属各单位国有资产清查工作,进一步强化行政事业单位资产管理;进一步探索托管经营性资产管理方式,引入物业中介机构提供价格咨询服务;对区属国有企业实行国有资产保值增值经营目标与业务管理双考核,增强企业社会责任感;积极推进国有企业改革,拟定《盘龙区深化国有企业改革实施方案》、《盘龙区区属国有企业领导人员管理暂行办法》。

6. 严格控制政府性债务规模

2016年,区人大核定我区债务限额为24931万元。截止12月31日,盘龙区政府性债务余额为13429万元(其中:银行贷款6177万元,BT项目2957万元,其他债务2099万元,政府置换债券2196万元),债务余额在债务限额内。

7. 积极争取上级专项转移支付资金

2016年,全区共争取上级专项转移支付资金51022万元。其中:中央补助12786万元,省级补助22408万元,市级补助15828万元。主要涉及农业森林补助、就业补助、微型企业补助、基本公共卫生服务项目补助、抚恤补助以及城市居民最低生活保障补助等资金,有效缓解了区级财力困难,为全区各项工作的顺利开展提供了资金保障。

8. 积极探索运用PPP模式

积极发挥财政资金的引导作用,吸引民间资本参与公共事业和基础设施建设,提高公共产品或服务的质量和供给效率。2016年,我区开展环卫一体化项目,有效提升道路清扫机械化程度,优化升级垃圾收运、转运系统。通过公开招投标方式已成功招选北京环境卫生工程集团有限公司作为社会投资方,该项目已成功运营。

9. 全面推动银政、政企合作

2016年,我区与建设银行、富滇银行、中国银行等7家金融机构签署了新一轮战略合作协议,获得授信额度达280亿元。采取政府购买服务方式获得盘龙区农信社2.8亿元资金支持,获得市属投融资公司12亿元“以购代建”项目资金支持,促进盘龙区重点工作顺利推进。

过去的一年,全区财政管理工作取得长足的进步,但也清醒地看到,当前财政运行中还存在着不少困难和问题,主要表现在:一是税收增收基础薄弱,各种减税降费政策陆续出台,财政收入增长艰难;二是刚性支出不断增加,教育、卫生、社会保障和就业、城市建设、水源及环境保护、公共安全等方面的支出需求增加较快;三是2017年起市对区开始实施新的财政体制,造成区级可用财力减少,收支平衡压力加大。对此我们将高度重视,并在今后的工作中不断加以改进和解决。

二、 2017年地方财政预算草案

全区2017年财政预算编制和财政工作的总体思路是:高举中国特色社会主义伟大旗帜,全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神,以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导,以习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话精神为统领,按照省第十次党代会、市第十一次党代会、区第十一次党代会的安排部署,深入推进财税体制改革,着力构建现代财政制度,培育财源基础,细化预算编制,强化整合盘活,优化支出结构,硬化预算约束,公开财政信息,加快预算执行,确保重点领域,创新扶持方式,注重绩效管理,防范化解风险,促进全区经济健康发展、社会和谐稳定。

为贯彻落实好上述总体思路,根据上年度预算执行情况和本年度全区经济社会发展目标,2017年昆明市盘龙区财政收支预算草案安排如下:

(一)一般公共预算收支草案

2017年,盘龙区一般公共预算收入预计完成399363万元,比2016年增长5%;一般公共预算支出385974万元,比2016年初增长11.30%。一般公共预算收支平衡情况是:一般公共预算收入399363万元,上级补助收入37924万元,动用预算稳定调节资金14200万元,一般公共预算支出385974万元,上解上级支出65513万元。收支平衡。

(具体收入结构见图三)

图三:2017年一般公共预算收入结构图

支出预算具体安排情况如下:

一般公共服务支出81407万元。其中:人大事务693万元,政协事务642万元,政府办公厅(室)及相关机构事务27889万元,发展与改革事务1354万元,统计信息事务1325万元,财政事务8310万元(含区国资局统一购置全区派出所、社区业务用房专项资金3000万元,区属国有企业注册资本金3224万元),税收事务9843万元,审计事务410万元,人力资源事务148万元,纪检监察事务761万元,商贸事务4630万元(含楼宇(总部)经济发展资金4000万元),工商行政管理事务4028万元,质量技术监督与检验检疫事务94万元,民族事务115万元,宗教事务105万元,港澳台侨事务20万元,档案事务163万元,民主党派及工商联事务55万元,群众团体事务607万元,党委办公厅(室)及相关机构事务18241万元,组织事务1235万元,宣传事务597万元,统战事务142万元。

国防支出212万元。其中:国防动员197万元,其他国防支出15万元。

公共安全支出27831万元。其中:武装警察(含消防)2077万元,公安23935万元,检察264万元,法院343万元,司法1212万元。

教育支出66925万元。其中:教育管理事务362万元,普通教育53410万元,职业教育1231万元,特殊教育368万元,进修及培训554万元,教育费附加安排的支出11000万元。

科学技术支出9263万元。其中:科学技术管理事务139万元,技术研究与开发(用于科技三项费用支出)8878万元,科学技术普及246万元。

文化体育与传媒支出3951万元。其中:文化2302万元,文物103万元,体育547万元,新闻出版广播影视726万元,其他文化体育与传媒支出273万元。

社会保障和就业支出42826万元。其中:人力资源和社会保障管理事务2204万元,民政管理事务774万元,行政事业单位离退休25504万元,就业补助433万元,抚恤1844万元,退役安置929万元,社会福利2121万元,残疾人事业1861万元,自然灾害生活救助50万元,红十字事业63万元,最低生活保障3456万元,临时救助241万元,特困人员供养40万元,其他生活救助20万元,财政对基本养老保险基金的补助3028万元,其他社会保障和就业支出258万元。

医疗卫生与计划生育支出22826万元。其中:医疗卫生与计划生育管理事务1213万元,公立医院1703万元,基层医疗卫生机构1413万元,公共卫生2358万元,中医药3万元,计划生育事务791万元,食品和药品监督管理事务295万元,行政事业单位医疗12594万元,财政对基本医疗保险基金的补助2218万元,医疗救助238万元。

节能环保支出1475万元。其中:环境保护管理事务612万元,污染防治69万元,退耕还林273万元,污染减排521万元。

城乡社区支出33341万元。其中:城乡社区管理事务6240万元,城乡社区公共设施2631万元,城乡社区环境卫生22034万元,其他城乡社区支出2436万元。

农林水支出32422万元。其中:农业2918万元,林业10553万元,水利6465万元(含上缴市水源地保护专项资金3000万元),扶贫1200万元,农村综合改革11246万元,普惠金融发展支出40万元。

交通运输支出3431万元。其中:农村道路建设资金2161万元。

资源勘探信息等支出428万元,用于安全生产监管。

商业服务业等支出2505万元。其中:商业流通事务2500万元,旅游业管理与服务支出5万元。

国土海洋气象等支出1079万元。其中:国土资源事务975万元,气象事务104万元。

住房保障支出19521万元。其中:保障性安居工程支出8659万元,住房改革支出10862万元。

粮油物资储备支出2041万元。其中:粮油事务104万元,物资事务9万元,粮油储备1928万元。

预备费11579万元。

其他支出22520万元。

债务利息支出391万元,均为地方政府一般债务付息支出。

(具体支出结构见图四)


图四:2017年一般公共预算支出结构图

(二)政府性基金收支预算草案

2017年纳入盘龙区城中村改造土地交易项目尚未明确,我区暂未预计2017年因土地交易产生的基金收入。预计2017年政府性基金年初预算暂无收入,因此暂不安排支出。如年内产生新的基金收支,将视情况在半年预算调整时另行安排。

(三)国有资本经营预算草案

2017年,盘龙区国有资本经营预算收入226万元,均为利润收入,国有资本经营预算支出226万元。收支平衡。

(四)社会保险基金预算

社会保险基金预算由市级统一编列,我区不编列社会保险基金预算。

需要说明的是,根据《预算法》规定,预算年度开始后,在人代会批准本预算草案前,可安排下列支出:上一年度结转的支出、参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出。2017年地方财政预算的具体情况,详见表四、表五。

三、 2017年财政改革发展工作重点

(一)培育壮大财源,发挥优势,挖掘财政增收潜力

加大财源建设的投入力度,优化经济发展环境,通过发挥区位优势和制定激励政策,调动各方面的积极性和主动性,在北京路楼宇(总部)经济带雏形初显的基础上加快中央商务区建设步伐,打造特色经济发展平台,增强经济发展后劲,有效降低对房地产税收的依赖程度。充分发挥财政资金的杠杆作用,改进财政资金投入方式,放大财政资金投入倍数,引导社会资本支持基础设施建设、产业结构调整。

(二)坚持依法理财,创新思维,全面提升理财水平

一是健全依法理财制度体系。以深入贯彻实施《预算法》为契机,全面梳理、修订、完善财政管理制度,将全部理财行为纳入制度化轨道。依法组织收入,实现应收尽收。严格预算约束,提高执行效率。二是继续推进国库管理制度改革。完善财税库银横向联网系统,扩大信息共享范围,进一步提升预算执行分析工作效率。积极推行国库集中支付电子化管理试点工作,切实保障财政资金安全,提高工作效率。三是加强内部控制建设。强化内部流程控制,建立对各类风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的机制。通过财政资金监控平台,加强财政资金的监督检查。实行重大项目资金审查制度,健全督查考核机制,提升执行力。四是强化财政存量资金管理。加快盘活存量资金的预算执行,防止资金发生“二次沉淀”。五是推进投融资体制改革。运用多种渠道、多种方式筹措资金,为全区经济发展、城乡建设提供可靠的资金保障。六是推进国有企业深化改革。理顺国有资产监管关系,激发区属国有企业活力,促进国有企业健康、持续、稳定发展,确保国有资产保值增值。七是推进政府采购制度改革。继续以加强监管和规范政府采购行为为重点,以扩大政府采购规模和提高政府采购质量为目标,不断提高政府采购工作制度化、规范化水平。

(三)加强政策引导,完善机制,全面完成财税工作任务

一是依法组织收入。集中精力做大税收规模,突出税收在财政收入中的主力军地位。充分利用财税库银横向联网平台,及时将税款足额征缴入库。加强纳税服务管理,营造优质、便捷、高效的纳税环境。二是完善重点税源监控机制。强化收入预测和预算执行分析,加大对重点行业、重点税种和重点企业的征管力度,落实支持经济发展的财税政策,扶持重点产业发展,夯实财税增收基础。三是继续加大清理欠税力度,严控新欠、追缴陈欠、依法加收滞纳金,保证税款及时足额缴入国库。四是加强非税收入管理,建立规范的非税收入征管长效机制,通过积极探索和实践,使非税收入管理工作取得显著成效,为全面落实“收支两条线”管理奠定坚实的基础。

(四)优化支出结构,强化管理,全面促进基本公共服务均衡化

一是着力保障和改善民生。坚持财政取之于民、用之于民,把群众的利益放在第一位,强化财政在民生保障中的“兜底”作用,统筹支持各类民生事业发展。二是统筹城乡发展。加大“三农”投入,积极推动优质教育、医疗、卫生、文化资源向农村流动,切实保障新的“三农”政策、发展现代农业、农村人居环境改善工程等惠农政策落到实处。三是推进教育协调发展。保障教育教学资源合理配置,保证教育经费法定增长,落实山区农村薄弱学校改造、学生营养改善计划。四是完善社会保障制度。在推进机关事业单位养老保险制度改革的同时,继续提高城乡居民基础养老金及城乡低保、农村五保对象补助水平,全面实施临时救助制度,确保困难群众求助有门、受助及时。五是深化医药卫生体制改革。做好国家基本药物制度、基层医疗卫生机构和城市公立医院体制改革的财政补助工作。进一步落实好城乡医疗救助和重特病医疗救助政策,让人民群众看得了病、看得起病。六是增强公共文化服务能力。支持文化产业发展,完善公共文化服务体系,促进文化惠民。

(五)推进预算绩效管理改革,强化绩效管理理念,提升财政资金使用效益

一是在实现绩效管理全覆盖的基础上,对全区各预算单位开展绩效目标运行情况跟踪监控工作,加大重点民生政策和重大专项资金绩效评价力度。二是推进绩效管理考核工作,将绩效管理与内部控制及财务管理考核工作相结合,真正将绩效管理落实到位。三是加大绩效管理宣传及培训力度,将绩效管理的思维贯穿于预算编制、预算执行、决算以及预算审查的各个环节之中。四是进一步强化绩效评价结果应用,绩效评价结果与财务管理考核相结合,与预算资金安排相结合,与完善制度规范管理相结合,与加强绩效监督相结合。

各位代表,做好2017年的财政经济工作,使命光荣,意义重大。我们将在区委的坚强领导下,在区人大及其常委会的监督和指导下,认真执行本次大会做出的决议,狠抓落实,开拓进取,扎实工作,为促进全区经济平稳发展及社会和谐稳定做出积极贡献!

以上报告,请予审查。