盘龙区人民政府副区长 易迎霞

（2015年7月28日）

主任，各位副主任、各位委员：

受焦林区长委托，我代表盘龙区人民政府，向区第十五届人大常委会第十七次会议作《昆明市盘龙区人民政府2015年上半年地方财政预算执行情况报告》，请予审议。

一、 上半年财政收支执行情况

今年以来，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导和支持下，全区财税部门和预算单位紧紧围绕区第十五届人民代表大会第三次会议审议批准的2015年财政收支预算和市政府下达的2015年财政收支计划，深入贯彻落实科学发展观，努力克服经济运行中多重不利因素的影响，全面加强财政收入征管组织和协调保障工作，确保财政收入实现稳步增长。同时，通过不断优化支出结构，硬化预算约束，合理调度资金，认真贯彻落实财政支出时序进度工作的有关要求，有力保障了全区上半年各项民生支出和重点支出的需要。最终顺利实现了财政收支“时间过半、任务过半”的计划目标，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

截止2015年6月30日，全区一般公共预算收入完成188,203万元，完成预算359,080万元的52.41%，超预算时序进度2.41%。与去年同比增收9,420万元，增长5.27%。完成市政府下达全年收入计划364,091万元的51.69%，超收6,157万元。完成市政府下达上半年收入计划180,928万元的104.02%，超收7,275万元。在全市第一板块主城五区中，收入完成进度及同比增幅暂排名第二，收入总量暂排名第三。

截止2015年6月30日，全区一般公共预算支出完成206,214万元，完成预算376,259万元的54.81%，超预算时序进度4.81%。与去年同比增支22,886万元，增长12.48%。完成市政府下达全年支出计划382,557万元的53.90%，超进度支出14,936万元。完成市政府下达上半年支出计划188,524万元的109.38%，超进度支出17,690万元。在全市第一板块主城五区中支出完成进度、同比增幅、总量均暂排名第一。

（二）政府性基金预算收支执行情况

由于今年昆明市城中村改造土地交易政策调整，预计我区2015年没有土地交易产生的基金收入。另因原属于政府性基金收入项目的残疾人就业保障金按最新政策要求已转列一般公共预算收入，2015年政府性基金年初预算中暂未安排收支。

截止2015年6月30日，全区政府性基金收入67万元（均为公共租赁住房租金收入），与去年同比增收9万元，增长15.52%。

截止2015年6月30日，全区暂无政府性基金支出，与去年同比减支749万元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

根据《盘龙区区属国有企业国有资本收益收取管理暂行办法》相关规定，我区于2015年6月完成上一年度国有资本收益的审核工作，收缴四家区属国有企业国有资本收益283万元，资金已于7月初缴入区级国库。

（四）社会保障基金预算收支执行情况

目前，昆明市社会保险基金预算统一由市级财政编列，区级财政暂不编列社会保险基金预算。

（五）政府性债务情况

2015年上半年共提前归还银行贷款11,500万元，节约利息1,274.25万元。截止2015年6月30日盘龙区政府性债务余额仅为13,431.34万元，按债务类型分：银行贷款8,373万元，工程尾款873.32万元，BT项目尾款2,956.9万元，其它1,228.12万元。在全市各县区中我区政府性债务余额较少，政府偿债风险控制在较低水平。

（六）争取上级资金情况

2015年上半年盘龙区共争取到上级转移支付资金33,815万元，其中：一般性转移支付资金10,923万元，专项转移支付资金22,892万元。

二、 上半年财政运行的基本情况及存在的问题

（一）一般公共预算收入增长困难

受多重不利因素的影响，我区今年经济下行压力持续存在，财政增收极为困难。虽然上半年通过全区相关部门共同努力，特别是区财政局非税收入的超额完成（2015年上半年区财政局共计征缴一般公共预算管理的非税收入32,556万元，较上年同期增收14,511万元，增长80.42%），最终实现了一般公共预算收入的正增长，但是如果下半年经济形势不能出现根本好转，继续保持增长态势仍存在巨大困难，要完成年初区十五届人大第三次会议审议批准的2015年财政收支预算和市政府下达的2015年收支计划都将面临较大难度和挑战。

（二）一般公共预算支出刚性需求压力加大

今年上半年我区投入到教育、科学技术、文化体育、社会保障、医疗卫生、节能环保、农林水、交通运输、住房保障、城乡社区事务等民生支出的财政资金达159,546万元，占地方公共财政预算支出的77.37%，同比增长13.35%，增支18,795万元，民生支出增幅高于同期地方公共财政预算收入增幅8.08个百分点。同时，今年以来各项刚性需求不断增加，机关事业单位人员工资调整及养老保险制度改革、住房补贴发放、农村义务教育学生营养改善计划提标、校舍安全鉴定及建设经费、2015年“薄弱学校改造计划”项目建设、昆明主城区2015年河道及管网清淤除障应急项目工程、社区工作人员提标经费等都还需要大量财政资金予以保障，财政支出压力空前。

三、 上半年主要工作措施

（一）认真贯彻新《预算法》、全面深化财税体制改革

按照2015年1月1日起开始执行新《预算法》的有关要求，我区依法编制、执行预算，坚持全口径、透明预算，严格规范地方政府债务管理、严控债务风险，不断硬化预算约束、强化预算绩效管理，财政预算管理水平得到了较大的提升。在2015年预算草案中区财政对列报模式进行了调整，按照“四本账”分别编列预算草案；按期公布预决算草案及三公经费预算，在年初预算批复中明确提出部门预算信息公开的要求，各预算单位按要求主动公开预算信息。

同时，为全面深化盘龙区财税体制改革，加快建立符合盘龙区实际的财税体制，科学合理配置事权和财权，推动盘龙区经济社会持续健康发展，我区根据中央和省市关于全面深化财税改革的决策部署以及新《预算法》有关要求，拟定了《盘龙区关于全面深化财税体制改革的实施意见（征求意见稿）》，重点对我区全面建立现代预算管理制度、深入推进财税收入管理、逐步构建事权与支出责任相适应的制度等方面作出规定和修订，待报经区委、区政府研究同意后正式下发执行。

（二）实施存量债务置换工作，第一批置换债券转贷额度顺利到位

为缓解偿债压力、降低资金成本，根据《昆明市财政局关于转贷并做好2015年第一批地方政府债券置换存量债务有关工作的通知》（昆财预[2015]35号）要求，经区财政积极争取，市政府批准同意由市财政转贷我区2015年第一批地方政府债券置换存量债务债券额度2,196万元，用于置换偿还国家审计署政府性债务审计确定的我区存量债务本金，具体项目为昆明市盘龙区人民医院（新医院）建设项目贷款资金，置换后将为我区降低资金成本约2个百分点。

（三）积极筹措拨付重大项目建设资金，确保重点项目顺利推进

今年来，我区积极筹措资金并加快资金拨付进度，2015年上半年已累计拨付两面寺立交连接寺瓦路工程、农科北路道路建设、盘龙江综合整治、盘龙江新建桥梁周边路口交通工程建设、金浑公路路面改造工程、机场高速绿化景观工程（盘龙段）建设及保障房建设资金等项目资金29,300万元，安排2,100万元用于校舍安全、校园修缮工作，全力保障了政府重大建设项目和教育基础设施建设的顺利实施。

（四）加大财政资金投入、推动我区就业创业和社会保障工作

为了积极推动我区就业创业的积极性，上半年我区拨付见习生活补贴101万元，落实高校毕业生见习生活补贴的发放；安排就业与再就业资金110万元用于大学生创业园管理服务、盘龙区大学生创业设计大赛及世博新区旅游产业孵化电商培训；安排20万元用于扶持100户大学生电子商务创业者或者创业团队。

同时，进一步加大对社会保障等民生领域投入政策支持力度，继续深化医药卫生体制改革，努力健全养老保险体系、社会救助体系和社会福利体系，强化社会保障资金管理，推进财政社会保障体制机制创新，实现扩大社会保障覆盖面，促进财政社保工作全面发展的目标。安排500万元建立农民工工资应急周转金，拟定《盘龙区农民工工资应急周转金使用管理办法》，重点解决农民工讨薪难的问题。

（五）全力支持中小微企业发展，培育后续财源

为继续贯彻落实《昆明市微型企业创业扶持实施办法》，激发民间创业热情，大力扶持微型企业创业发展。盘龙区积极组织新创办的微型企业申报工作，经实地查验、集中会审、名单公示后，按每户3万元的补助标准，共发放390户微型企业补助资金1,170万元。同时，为了解决中小企业贷款难的问题，积极与银行对接，探索建立“助保贷”、“园区贷”等金融产品，支持企业的发展，着力培育后续财源。

（六）加大结余结转资金     清理和管理，提高财政资金的使用效益

根据国务院及上级财政部门盘活财政存量资金工作要求，我区今年来继续加强预算单位结余结转资金清理和收回工作力度，增强财政统筹调配能力，截止6月30日，已清理收回预算单位上缴国库结余结转资金14,023万元，统筹安排使用4,061万元，切实提高了财政资金使用效益，有效缓解我区财力紧张局面。

（七）全面开展财政资金绩效管理工作

今年来，我区在已建立财政资金“项目编制有目标、预算执行有监控、项目完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果要运用”的预算绩效管理模式的基础上，对所有预算单位及项目全面实施预算绩效管理工作，没有申报绩效目标的一律不安排财政资金。今年我区选取了区发展和改革局、双龙街道办事处、区科学技术和信息化局三个部门进行2014年整体绩效评价；选取了社区办公用房建设、新建菜市场补助经费、社区矫正工作经费等11个项目进行2014年重点绩效评价；选取了区安全生产监督管理局、区医疗保险中心、盘龙职业高级中学三个部门进行2015年整体绩效跟踪及部门支出管理绩效综合评价；选取教育教学设备配备、拆临拆违整治经费、入滇河道管护经费等13个项目进行2015年重点绩效跟踪。同时，通过不断强化年度预算执行过程中重点项目预算追加绩效的目标申报、审批工作，进一步堵塞预算绩效管理漏洞，为提高财政资金使用绩效奠定坚实基础。

（八）不断加强财政制度建设，提高财政管理科学化水平

上半年我区拟定出台了《盘龙区教师培训经费使用管理办法(试行）》、《盘龙区托管区属实物国有资产管理办法》、《盘龙区关于开展存量国有资产清查工作方案》，拟定了《盘龙区政府采购定点供应商监督考核暂行办法》、《盘龙区农民工工资应急周转金使用管理办法》、《盘龙区关于全面深化财税体改革的实施意见（征求意见稿）》、《盘龙区区级机关事业单位培训费管理办法》等一系列财政及国有资产管理制度，减少财政管理工作中存在的薄弱环节和盲点，进一步提高了财政管理科学化水平。

四、 下半年工作重点

下半年我们将以抓好预算执行为重点，以推进新《预算法》贯彻落实为目标，认真做好收入组织、支出管理等各项工作，力争实现全年财政收支目标、完成各项工作任务：

（一）抓好财政收入组织，确保应收尽收

一是深入分析研究收入形势，强化财税部门分工协作机制，加强对重点税源、增收潜力的调查研究。在征管查等方面严格把关，做到依法征管、应收尽收；二是继续强化区级领导联系重点企业制度，加大对企业的宣传、服务及扶持力度，促进重点税源继续发挥好支撑作用；三是积极落实非税收入征收计划，继续实施动态监管，做好非税收入统计分析工作，加大财政票据电子化管理改革力度，确保非税收入依法依规、足额上缴。

（二）做好税源培育，增强发展后劲

一是继续加大财政资金对公共基础设施建设项目的投资力度，改善区域投资环境，完善城市功能配套，吸引多方资金参与我区经济社会建设，培育新的税收增长点；二是依托地铁二号线及北京路沿线商圈的培育和打造，大力开展招商引资工作，积极吸引总部经济、楼宇经济、金融企业、现代商贸企业在我区的落地和聚集发展，调整优化税源结构，有效降低对房地产税收的依赖程度；三是积极推进旧城及城中村改造，切实解决企业在项目推进中遇到的困难和问题，促进项目用地早挂牌交易、项目早开工建设；四是继续做好房地产业土地增值税清算的工作，充分挖掘潜力，为全年收入计划的完成奠定良好基础。

（三）深入学习贯彻落实新《预算法》

下半年，一方面要继续对照新《预算法》的有关要求，不断调整、加强我区的财政管理制度建设；另一方面要加大新《预算法》的宣传和培训工作力度，在全区范围内对副科级以上领导干部及所有财务人员进行贯彻落实新《预算法》的专题培训，提高全区各部门学法、执法、守法、遵法、用法的意识，全面提升财政预算管理及财务管理水平。

（四）出台并贯彻执行《盘龙区关于全面深化财税体改革的实施意见》    

为加快建立现代财税制度，推动盘龙区经济社会持续健康发展，在上半年已拟定的征求意见稿基础上，将按程序报区委、区政府研究审议，及时出台我区全面深化财税体制改革的实施意见，为下一步改革预算编审体系，实行全口径预算管理，推进预算绩效管理改革，建立覆盖所有财政性资金的预算绩效管理新机制，硬化支出预算执行管理，盘活财政存量资金，探索实行中期财政规划，尝试建立跨年度平衡机制，实现年度预算动态平衡，规范地方政府性债务管理，清理规范财税优惠政策等方面奠定制度基础。

（五）提前谋划、认真做好2015年预算调整和2016年部门预算编制工作

密切关注财政收入情况，并按照新《预算法》的要求，根据下半年预算执行的进展情况，以实现财政收支平衡为根本目标，提前做好2015年预算调整和2016年部门预算编制的相关工作，确保全区各项工作的平稳运行。

主任，各位副主任、各位委员，面对今年复杂的财政收支形势，在下半年的工作中，我们将在区委的领导和区人大及其常委会的监督支持下，主动融入全省、全市发展大局，紧紧围绕争当县域经济排头兵、建设生态文明示范区、民族团结进步区、全面小康率先区、政治生态优良区的发展目标，认真执行本次大会做出的决议，攻坚克难、狠抓落实，确保全年财政收支预算的完成和平稳运行，为全区经济社会又好又快发展作出新的贡献！